Tout savoir sur le PEA-PME et investir dans les projets de Baltis via son PEA ou son PEA/PME

Le PEA (Plan d'Épargne en Actions) et le PEA-PME sont deux enveloppes fiscales permettant d'investir en actions avec une fiscalité avantageuse.

Voici leurs principales différences :

👉 PEA classique : Il permet d’investir dans des actions d’entreprises européennes cotées et non cotées. Son plafond de versement est de 150 000 €.

👉 PEA-PME : Il est dédié aux Petites et Moyennes Entreprises (PME) et aux Entreprises de Taille Intermédiaire (ETI), cotées ou non. Son plafond est plus élevé, 225 000 €, mais le total des versements PEA + PEA-PME ne peut pas dépasser 225 000 €.

Le PEA-PME offre une opportunité de diversification et de soutien aux entreprises en croissance, avec des avantages fiscaux similaires au PEA.

Le PEA-PME permet de bénéficier d’une fiscalité avantageuse si les fonds restent investis pendant au moins 5 ans. Voici ses principaux avantages :

✅ Exonération d'impôt sur les plus-values et les dividendes après 5 ans (hors prélèvements sociaux de 17,2 %).

✅ Report de l’imposition en cas de réinvestissement des gains dans un autre projet éligible.

✅ Aucun impôt sur la transmission en cas de donation du PEA-PME à un proche, sous certaines conditions.

✅ Éligibilité à l'impôt sur la fortune immobilière (IFI) : les titres financiers du PEA-PME ne sont pas pris en compte dans le calcul de l’IFI.

Grâce à ces atouts fiscaux, le PEA-PME est une solution efficace pour investir tout en réduisant son imposition.

L’ouverture d’un PEA-PME est soumise à certaines conditions :

👉 Être domicilié fiscalement en France.

👉 Être une personne physique (les entreprises ne peuvent pas ouvrir de PEA-PME).

👉 Signer un contrat avec une banque ou un courtier habilité.

👉 Respecter le plafond de versement de 225 000 €, en prenant en compte les éventuels versements effectués sur un PEA classique.

Une fois ouvert, vous pouvez y loger des actions de PME et ETI européennes, des obligations convertibles, ainsi que certaines parts de fonds d’investissement éligibles.

Le PEA-PME est une excellente option pour les investisseurs cherchant à diversifier leur portefeuille avec des entreprises en forte croissance.

➤ Ses avantages ✅ :

✓ Potentiel de rendement élevé : les PME et ETI ont souvent une plus grande capacité de croissance que les grandes entreprises.

✓ Fiscalité avantageuse : après 5 ans, les gains sont exonérés d'impôt sur le revenu.

✓ Soutien aux entreprises françaises et européennes : investir dans le PEA-PME favorise le développement économique local.

➤ Ses risques ⚠ :

👉 Volatilité élevée : les PME peuvent être plus sensibles aux cycles économiques.

👉 Moins de liquidité : certaines entreprises non cotées sont plus difficiles à revendre.

👉 Plafond limité : contrairement à un compte-titres, les investissements sont limités à 225 000 €.

Si vous souhaitez dynamiser votre portefeuille avec un horizon d’investissement long terme, le PEA-PME peut être un choix stratégique.

Le PEA-PME bénéficie d’un régime fiscal avantageux, à condition de respecter certaines règles. La fiscalité dépend principalement de la durée de détention et du type de retrait effectué.

L’objectif est d’inciter les investisseurs à conserver leurs placements sur le long terme pour profiter d’une exonération d’impôt sur le revenu après 5 ans.

Voyons en détail les règles fiscales applicables selon les situations.

Un retrait avant 5 ans entraîne la fermeture du PEA-PME, sauf dans certains cas exceptionnels (licenciement, invalidité, départ en retraite anticipée).

La fiscalité applicable est alors la suivante :

👉 Prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30 %, qui comprend 12,8 % d'impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux.

👉 Les moins-values sont déductibles des plus-values réalisées la même année ou les 10 années suivantes.

Un retrait précoce annule donc l’avantage fiscal principal du PEA-PME.

Après 5 ans de détention, la fiscalité devient beaucoup plus avantageuse :

👉 Exonération totale d’impôt sur le revenu pour les gains et dividendes.

👉 Seuls les prélèvements sociaux de 17,2 % restent dus.

De plus, après 5 ans, un retrait n’entraîne plus la fermeture du plan. Vous pouvez continuer à investir librement et bénéficier de la fiscalité avantageuse.

C’est la principale raison pour laquelle il est recommandé de conserver un PEA-PME sur le long terme.

Le PEA-PME peut être converti en rente viagère après 5 ans, une option intéressante pour percevoir des revenus réguliers à la retraite.

👉 Rente exonérée d'impôt sur le revenu, mais soumise aux prélèvements sociaux de 17,2 %.

👉 Le capital investi reste à l’abri de l’imposition, seul le revenu généré est concerné.

Cette solution est souvent privilégiée pour transformer son épargne en revenu complémentaire avec une fiscalité allégée.

Non, les titres détenus dans un PEA-PME ne sont pas pris en compte dans l’Impôt sur la Fortune Immobilière (IFI).

Cela signifie que même si vous investissez dans des sociétés immobilières éligibles via un PEA-PME, la valeur de vos placements ne sera pas intégrée dans l’assiette de l’IFI.

C’est un avantage fiscal intéressant pour les investisseurs fortunés souhaitant optimiser leur patrimoine sans augmenter leur fiscalité sur la fortune.

L’assurance vie et le PEA-PME sont deux solutions populaires pour investir sur le long terme.

👉 Fiscalité : Le PEA-PME offre une exonération d’impôt sur les plus-values après 5 ans, alors que l’assurance vie propose une fiscalité dégressive après 8 ans.

👉 Diversification : L’assurance vie permet d’investir sur des supports très variés (fonds euros, unités de compte, SCPI), tandis que le PEA-PME est réservé aux actions et obligations de PME et ETI.

👉 Transmission : L’assurance vie offre des avantages fiscaux en cas de transmission du capital, contrairement au PEA-PME.

👉 Liquidité : Les retraits sont plus flexibles en assurance vie, tandis qu’un retrait avant 5 ans sur un PEA-PME entraîne sa clôture.

Verdict 📝 : Si vous cherchez un outil pour transmettre votre patrimoine ou un support plus flexible, l’assurance vie est plus adaptée. Si vous privilégiez la fiscalité et l’investissement en actions, le PEA-PME est un excellent choix.

Les SCPI (Sociétés Civiles de Placement Immobilier) et le PEA-PME répondent à des stratégies d’investissement très différentes.

👉 Type d’actifs : Le PEA-PME est axé sur les actions de PME, tandis que les SCPI permettent d’investir dans l’immobilier locatif.

👉 Fiscalité : Les revenus des SCPI sont soumis à l’impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux, alors que le PEA-PME est exonéré d’impôt après 5 ans.

👉 Rendement : Les SCPI offrent des revenus réguliers sous forme de loyers, alors que le PEA-PME est plus orienté sur la valorisation du capital.

👉 Liquidité : Le PEA-PME offre une meilleure liquidité que les SCPI, qui peuvent être difficiles à revendre en cas de besoin urgent de cash.

Verdict 📝 : Si vous cherchez un revenu passif régulier, les SCPI sont plus adaptées. Pour un investissement dynamique à long terme avec une fiscalité avantageuse, le PEA-PME est préférable.

Le compte-titres ordinaire (CTO) et le PEA-PME permettent d’investir en bourse, mais ils ont des différences majeures en matière de fiscalité et de flexibilité.

👉 Fiscalité : Le PEA-PME bénéficie d’une exonération d’impôt sur le revenu après 5 ans, tandis que le CTO est soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30 % dès le premier euro de gain.

👉 Univers d’investissement : Le CTO permet d’investir dans toutes les actions et obligations, y compris étrangères, alors que le PEA-PME est limité aux titres européens éligibles.

👉 Liquidité : Les fonds du CTO sont accessibles à tout moment sans restriction, contrairement au PEA-PME qui impose des règles de détention strictes.

👉 Flexibilité : Avec un CTO, vous pouvez vendre et acheter sans contrainte, alors que le PEA-PME est plus encadré.

Verdict 📝 : Le PEA-PME est fiscalement plus avantageux, mais le CTO offre une plus grande flexibilité et un accès plus large aux marchés financiers. L’idéal est d’avoir les deux pour optimiser son portefeuille d’investissement.